本網(wǎng)訊 4月16日，公司隆重召開實(shí)施內(nèi)控規(guī)范體系動員大會，對內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進(jìn)行安排部署。郝躍洲董事長出席會議并做重要講話。山西證監(jiān)局上市處樸華處長、上海證券交易所徐明磊博士出席會議，對公司內(nèi)控體系建設(shè)提出要求。深圳迪博企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)有限公司胡為民董事長，為全體參會人員講授內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理知識。陳勝利總經(jīng)理主持會議。
會議指出，內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施是一項(xiàng)開創(chuàng)性的工作，不僅是思想觀念和管理理念上的轉(zhuǎn)變，更是一場企業(yè)管理的深刻變革。內(nèi)部控制既是公司科學(xué)發(fā)展的要求，也是長遠(yuǎn)發(fā)展的客觀需要,對實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范化、制度化，提升整體管理水平，促進(jìn)和保持公司平穩(wěn)發(fā)展具有積極的推動作用。
郝躍洲董事長在講話中指出，公司成立以來，十幾年不間斷推進(jìn)企業(yè)的管理創(chuàng)新與改進(jìn)，初步形成了“內(nèi)部市場化、全面預(yù)算化、信息化”三大管理創(chuàng)新和“質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全”三標(biāo)一體有機(jī)結(jié)合的蘭花管理模式。他指出，建設(shè)內(nèi)控體系對企業(yè)經(jīng)營管理和發(fā)展具有十分重要的意義。一可以提升企業(yè)基礎(chǔ)管理能力，形成“自我免疫”功能，持續(xù)優(yōu)化各層級的管理責(zé)任和工作流程，增強(qiáng)我們發(fā)現(xiàn)問題、應(yīng)對困難、解決問題的措施和能力，實(shí)現(xiàn)速度、效益和風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡發(fā)展；二可以促進(jìn)企業(yè)發(fā)展規(guī)范運(yùn)行，通過建立有效的內(nèi)控機(jī)制，讓監(jiān)管部門和利益相關(guān)方放心，同時(shí)也能為公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營發(fā)展環(huán)境；三可以增強(qiáng)企業(yè)應(yīng)對機(jī)遇與挑戰(zhàn)的能力，提高自我調(diào)整和自我改造的能力，增強(qiáng)排除干擾和及時(shí)應(yīng)變的能力。
郝躍洲董事長強(qiáng)調(diào)，建設(shè)內(nèi)控體系，要以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》為指導(dǎo)，以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和過程控制為重點(diǎn)，以加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)為保證，以建立內(nèi)控制度為切入點(diǎn)，把好重大風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)，構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)管理防線，提高預(yù)測預(yù)警預(yù)案水平。一要堅(jiān)持遵循企業(yè)實(shí)際，服務(wù)于總體發(fā)展戰(zhàn)略的原則，要圍繞公司“強(qiáng)煤、調(diào)肥、上化、發(fā)展新能源新材料”的發(fā)展戰(zhàn)略，深入研究、剖析經(jīng)營管理工作的重點(diǎn)、難點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，梳理、查找存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)因素，作為實(shí)施控制和優(yōu)化管理的重點(diǎn);二要堅(jiān)持“量身定做”，確保與現(xiàn)有管理體系相融合的原則,要在繼承和發(fā)揚(yáng)的基礎(chǔ)上，有效整合現(xiàn)有的管理體系，針對我們在管理中的薄弱環(huán)節(jié)，有的放矢地建立符合公司實(shí)際的內(nèi)部控制體系，真正加長我們管理上的短板，得到提升整體管理水平的目的;三要堅(jiān)持重在執(zhí)行，突出實(shí)效，加強(qiáng)責(zé)任落實(shí)的原則，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中強(qiáng)化制度制約、建立以“防”為主的監(jiān)控防線，在財(cái)務(wù)管理上強(qiáng)化日常性和周期性核查、建立以“堵”為主的監(jiān)控防線，在審計(jì)和紀(jì)檢監(jiān)察上強(qiáng)化監(jiān)督控制、建立以“審”為主的監(jiān)控防線，形成內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”，確?！胺彩掠腥素?fù)責(zé)”；四要堅(jiān)持不斷完善，促進(jìn)規(guī)范運(yùn)行與動態(tài)管理有機(jī)結(jié)合的原則，根據(jù)外部環(huán)境和內(nèi)部條件變化情況，及時(shí)調(diào)整企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)和業(yè)務(wù)流程控制，制定實(shí)施新的風(fēng)險(xiǎn)管理策略與控制措施，確保時(shí)刻保持對風(fēng)險(xiǎn)的有效控制；五要堅(jiān)持全員參與，培育良好的內(nèi)部控制文化，運(yùn)用各種媒體，加大宣傳，通過培訓(xùn)、座談、研討等方式，教育廣大員工樹立“風(fēng)險(xiǎn)無處不在、風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)不有”、“控制風(fēng)險(xiǎn)就是創(chuàng)造效益”的觀念，營造內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的輿論氛圍，形成良好的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理文化。
郝躍洲董事長要求，一要強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，細(xì)化落實(shí)工作責(zé)任，各單位“一把手”要對本單位體系建設(shè)工作負(fù)總責(zé)，各分管領(lǐng)導(dǎo)要對職責(zé)范圍內(nèi)的內(nèi)控體系建設(shè)負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，各職能部門要加大組織協(xié)調(diào)力度，認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好各項(xiàng)工作。二要加強(qiáng)宣貫培訓(xùn)，引導(dǎo)干部職工樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，全面把握規(guī)范體系的核心內(nèi)容，下大力氣營造推進(jìn)企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)的濃厚氛圍，建立高素質(zhì)內(nèi)控體系建設(shè)隊(duì)伍。三要突出重點(diǎn)，以財(cái)務(wù)、市場、工程項(xiàng)目等為主線，建立關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識辨系統(tǒng)和有效的風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制，對現(xiàn)行規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化，把內(nèi)部控制、貫標(biāo)認(rèn)證、風(fēng)險(xiǎn)管理三者有機(jī)結(jié)合，確保公司經(jīng)營管理向著合理、科學(xué)、健康、高效的方向發(fā)展。四要統(tǒng)籌兼顧，全面推動生產(chǎn)經(jīng)營各項(xiàng)工作，正確處理內(nèi)控體系建設(shè)與做好當(dāng)前工作的關(guān)系，確保做到內(nèi)控體系建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營工作“兩不誤”、“雙促進(jìn)”。
樸華處長從有利于促進(jìn)我國企業(yè)提高經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略；有利于促進(jìn)我國企業(yè)貫徹中央“走出去”戰(zhàn)略，進(jìn)入國際市場、參與國際競爭；有利于實(shí)現(xiàn)與全球主要發(fā)達(dá)國家趨同，共同為當(dāng)今世界公司治理與內(nèi)部控制研究作出貢獻(xiàn)等三個(gè)方面闡述了內(nèi)部控制建設(shè)工作的重要意義，要求公司在內(nèi)部控制建設(shè)中要注意和把握好全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原則等五項(xiàng)原則。
徐明磊博士對美國薩班斯法案，以及大慶聯(lián)誼、Enron (安然)、中航油、三鹿集團(tuán)等案例進(jìn)行了深度剖析，通過他生動的案例分析和精彩的演講，讓與會人員認(rèn)識到了內(nèi)部控制對企業(yè)經(jīng)營管理的重要作用。
副總經(jīng)理兼董事會秘書王立印宣布了公司《關(guān)于建立內(nèi)部控制體系的通知》。
副總經(jīng)理兼總會計(jì)師韓建中對公司內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進(jìn)行了安排部署。公司內(nèi)部控制實(shí)施方案分兩步推進(jìn)，第一步，今年底之前，完成合并報(bào)表范圍內(nèi)總資產(chǎn)、營業(yè)收入和凈利潤各占50%以上的單位的體系建設(shè)，分公司總部、煤炭行業(yè)、化肥化工行業(yè)三個(gè)板塊同時(shí)開展。第二步，在上半年完成以上三大板塊內(nèi)控體系建設(shè)后，根據(jù)工作進(jìn)度情況，再具體安排其它單位的內(nèi)控體系建設(shè)工作。第一步工作具體分為六個(gè)階段進(jìn)行，第一階段，3月至4月，開展內(nèi)控體系梳理和評價(jià)工作。第二階段，5月至6月，重建公司內(nèi)部控制體系，結(jié)合公司現(xiàn)有內(nèi)部控制體系的評價(jià)，對原有體系存在的缺陷進(jìn)行改進(jìn)。第三階段，7月至9月，開展內(nèi)控體系試運(yùn)行，各單位、各部門根據(jù)運(yùn)行情況以及發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)進(jìn)行整改提高。第四階段，10月至12月，對內(nèi)控體系進(jìn)行測試、整改跟蹤、流程優(yōu)化，由項(xiàng)目組、專項(xiàng)小組或相關(guān)專家審議通過，編制發(fā)布公司《內(nèi)部控制手冊及體系文件》，確保內(nèi)控體系文件與實(shí)際運(yùn)行保持一致。第五階段，8月至12月，開展內(nèi)部控制自我評價(jià)。第六階段，開展外部審計(jì)評價(jià)。
迪博公司董事長胡為民對內(nèi)部控制的起源、發(fā)展及我國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系框架結(jié)構(gòu)及其重要意義作了詳細(xì)闡述和講解。
陳勝利總經(jīng)理指出，山西證監(jiān)局選定我公司作為全省上市公司內(nèi)部控制試點(diǎn)單位，是對我公司的信任，更是對我公司管理的認(rèn)可，我們要以出色的工作和優(yōu)秀的業(yè)績，為全省上市公司開展內(nèi)部控制工作摸索成功經(jīng)驗(yàn)，力爭讓我公司的內(nèi)控體系成為全省上市公司的標(biāo)桿。他要求，各級各部門要盡快將今天會議上各位領(lǐng)導(dǎo)的要求和會議精神，貫徹落實(shí)到各個(gè)部門、落實(shí)到全體員工，要重視項(xiàng)目管理，有計(jì)劃、有安排地完成工作任務(wù)；要認(rèn)真負(fù)責(zé)，及時(shí)確認(rèn)，保證內(nèi)控體系的適應(yīng)性，要實(shí)事求是，科學(xué)認(rèn)真，保證高質(zhì)量地完成任務(wù)要認(rèn)真學(xué)習(xí)，虛心求教，努力提高員工管理素質(zhì)；要重視實(shí)效，認(rèn)真做好體系運(yùn)行、評價(jià)、整改工作，加快推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)工作，進(jìn)一步提高公司企業(yè)管理水平，為實(shí)現(xiàn)公司“十二五”發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)而努力工作。
公司高管、機(jī)關(guān)副處（部）級以上領(lǐng)導(dǎo)、各分子公司副經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)、各財(cái)務(wù)科長、各內(nèi)控管理部門負(fù)責(zé)人、內(nèi)控聯(lián)絡(luò)人、內(nèi)控管理部門人員及內(nèi)控專職人員參加會議。 （作者：李風(fēng)英）
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