本報訊 近日，大陽分公司內(nèi)控審計科通過“早計劃、早發(fā)現(xiàn)、早完善”的“三早模式”，提升該礦內(nèi)控管理水平。
“早計劃”是月初對各項業(yè)務(wù)流程進行梳理，對其中的重點流程和關(guān)鍵控制點進行劃分，以抓大放小，有的放失的原則合理安排檢查。
“早發(fā)現(xiàn)”是依照劃分的計劃對各流程進行檢查，對于檢查存在問題,進行全面梳理分類,建立整改臺帳,落實整改責任到人。
“早完善”是及時將檢查情況進行總結(jié)，對于反復(fù)出現(xiàn)問題的流程進行溝通討論、及時完善，對不認真執(zhí)行的加大考核力度，對個別不合理的流程進行優(yōu)化，從而全面提升該礦內(nèi)控管理水平。