本網(wǎng)訊 4月16日，公司隆重召開實施內(nèi)控規(guī)范體系動員大會，對內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進行安排部署。郝躍洲董事長出席會議并做重要講話。山西證監(jiān)局上市處樸華處長、上海證券交易所徐明磊博士出席會議，對公司內(nèi)控體系建設(shè)提出要求。深圳迪博企業(yè)風險管理技術(shù)有限公司胡為民董事長，為全體參會人員講授內(nèi)部控制與風險管理知識。陳勝利總經(jīng)理主持會議。
會議指出，內(nèi)部控制建設(shè)和實施是一項開創(chuàng)性的工作，不僅是思想觀念和管理理念上的轉(zhuǎn)變，更是一場企業(yè)管理的深刻變革。內(nèi)部控制既是公司科學發(fā)展的要求，也是長遠發(fā)展的客觀需要,對實現(xiàn)公司風險管理規(guī)范化、制度化，提升整體管理水平，促進和保持公司平穩(wěn)發(fā)展具有積極的推動作用。
郝躍洲董事長在講話中指出，公司成立以來，十幾年不間斷推進企業(yè)的管理創(chuàng)新與改進，初步形成了“內(nèi)部市場化、全面預(yù)算化、信息化”三大管理創(chuàng)新和“質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全”三標一體有機結(jié)合的蘭花管理模式。他指出，建設(shè)內(nèi)控體系對企業(yè)經(jīng)營管理和發(fā)展具有十分重要的意義。一可以提升企業(yè)基礎(chǔ)管理能力，形成“自我免疫”功能，持續(xù)優(yōu)化各層級的管理責任和工作流程，增強我們發(fā)現(xiàn)問題、應(yīng)對困難、解決問題的措施和能力，實現(xiàn)速度、效益和風險控制的平衡發(fā)展；二可以促進企業(yè)發(fā)展規(guī)范運行，通過建立有效的內(nèi)控機制，讓監(jiān)管部門和利益相關(guān)方放心，同時也能為公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營發(fā)展環(huán)境；三可以增強企業(yè)應(yīng)對機遇與挑戰(zhàn)的能力，提高自我調(diào)整和自我改造的能力，增強排除干擾和及時應(yīng)變的能力。
郝躍洲董事長強調(diào)，建設(shè)內(nèi)控體系，要以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》為指導，以風險預(yù)防和過程控制為重點，以加強組織領(lǐng)導為保證，以建立內(nèi)控制度為切入點，把好重大風險管理關(guān)，構(gòu)筑風險管理防線，提高預(yù)測預(yù)警預(yù)案水平。一要堅持遵循企業(yè)實際，服務(wù)于總體發(fā)展戰(zhàn)略的原則，要圍繞公司“強煤、調(diào)肥、上化、發(fā)展新能源新材料”的發(fā)展戰(zhàn)略，深入研究、剖析經(jīng)營管理工作的重點、難點和薄弱環(huán)節(jié)，梳理、查找存在的問題和風險因素，作為實施控制和優(yōu)化管理的重點;二要堅持“量身定做”，確保與現(xiàn)有管理體系相融合的原則,要在繼承和發(fā)揚的基礎(chǔ)上，有效整合現(xiàn)有的管理體系，針對我們在管理中的薄弱環(huán)節(jié)，有的放矢地建立符合公司實際的內(nèi)部控制體系，真正加長我們管理上的短板，得到提升整體管理水平的目的;三要堅持重在執(zhí)行，突出實效，加強責任落實的原則，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中強化制度制約、建立以“防”為主的監(jiān)控防線，在財務(wù)管理上強化日常性和周期性核查、建立以“堵”為主的監(jiān)控防線，在審計和紀檢監(jiān)察上強化監(jiān)督控制、建立以“審”為主的監(jiān)控防線，形成內(nèi)控與風險管理的“三道防線”，確保“凡事有人負責”；四要堅持不斷完善，促進規(guī)范運行與動態(tài)管理有機結(jié)合的原則，根據(jù)外部環(huán)境和內(nèi)部條件變化情況，及時調(diào)整企業(yè)的發(fā)展目標和業(yè)務(wù)流程控制，制定實施新的風險管理策略與控制措施，確保時刻保持對風險的有效控制；五要堅持全員參與，培育良好的內(nèi)部控制文化，運用各種媒體，加大宣傳，通過培訓、座談、研討等方式，教育廣大員工樹立“風險無處不在、風險無時不有”、“控制風險就是創(chuàng)造效益”的觀念，營造內(nèi)控與風險管理的輿論氛圍，形成良好的內(nèi)部控制與風險管理文化。
郝躍洲董事長要求，一要強化組織領(lǐng)導，細化落實工作責任，各單位“一把手”要對本單位體系建設(shè)工作負總責，各分管領(lǐng)導要對職責范圍內(nèi)的內(nèi)控體系建設(shè)負直接領(lǐng)導責任，各職能部門要加大組織協(xié)調(diào)力度，認真負責地做好各項工作。二要加強宣貫培訓，引導干部職工樹立風險意識，全面把握規(guī)范體系的核心內(nèi)容，下大力氣營造推進企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)的濃厚氛圍，建立高素質(zhì)內(nèi)控體系建設(shè)隊伍。三要突出重點，以財務(wù)、市場、工程項目等為主線，建立關(guān)鍵環(huán)節(jié)風險識辨系統(tǒng)和有效的風險處理機制，對現(xiàn)行規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程進行優(yōu)化，把內(nèi)部控制、貫標認證、風險管理三者有機結(jié)合，確保公司經(jīng)營管理向著合理、科學、健康、高效的方向發(fā)展。四要統(tǒng)籌兼顧，全面推動生產(chǎn)經(jīng)營各項工作，正確處理內(nèi)控體系建設(shè)與做好當前工作的關(guān)系，確保做到內(nèi)控體系建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營工作“兩不誤”、“雙促進”。
樸華處長從有利于促進我國企業(yè)提高經(jīng)營管理水平和風險防范能力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略；有利于促進我國企業(yè)貫徹中央“走出去”戰(zhàn)略，進入國際市場、參與國際競爭；有利于實現(xiàn)與全球主要發(fā)達國家趨同，共同為當今世界公司治理與內(nèi)部控制研究作出貢獻等三個方面闡述了內(nèi)部控制建設(shè)工作的重要意義，要求公司在內(nèi)部控制建設(shè)中要注意和把握好全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原則等五項原則。
徐明磊博士對美國薩班斯法案，以及大慶聯(lián)誼、Enron (安然)、中航油、三鹿集團等案例進行了深度剖析，通過他生動的案例分析和精彩的演講，讓與會人員認識到了內(nèi)部控制對企業(yè)經(jīng)營管理的重要作用。
副總經(jīng)理兼董事會秘書王立印宣布了公司《關(guān)于建立內(nèi)部控制體系的通知》。
副總經(jīng)理兼總會計師韓建中對公司內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進行了安排部署。公司內(nèi)部控制實施方案分兩步推進，第一步，今年底之前，完成合并報表范圍內(nèi)總資產(chǎn)、營業(yè)收入和凈利潤各占50%以上的單位的體系建設(shè)，分公司總部、煤炭行業(yè)、化肥化工行業(yè)三個板塊同時開展。第二步，在上半年完成以上三大板塊內(nèi)控體系建設(shè)后，根據(jù)工作進度情況，再具體安排其它單位的內(nèi)控體系建設(shè)工作。第一步工作具體分為六個階段進行，第一階段，3月至4月，開展內(nèi)控體系梳理和評價工作。第二階段，5月至6月，重建公司內(nèi)部控制體系，結(jié)合公司現(xiàn)有內(nèi)部控制體系的評價，對原有體系存在的缺陷進行改進。第三階段，7月至9月，開展內(nèi)控體系試運行，各單位、各部門根據(jù)運行情況以及發(fā)現(xiàn)的問題，及時進行整改提高。第四階段，10月至12月，對內(nèi)控體系進行測試、整改跟蹤、流程優(yōu)化，由項目組、專項小組或相關(guān)專家審議通過，編制發(fā)布公司《內(nèi)部控制手冊及體系文件》，確保內(nèi)控體系文件與實際運行保持一致。第五階段，8月至12月，開展內(nèi)部控制自我評價。第六階段，開展外部審計評價。
迪博公司董事長胡為民對內(nèi)部控制的起源、發(fā)展及我國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系框架結(jié)構(gòu)及其重要意義作了詳細闡述和講解。
陳勝利總經(jīng)理指出，山西證監(jiān)局選定我公司作為全省上市公司內(nèi)部控制試點單位，是對我公司的信任，更是對我公司管理的認可，我們要以出色的工作和優(yōu)秀的業(yè)績，為全省上市公司開展內(nèi)部控制工作摸索成功經(jīng)驗，力爭讓我公司的內(nèi)控體系成為全省上市公司的標桿。他要求，各級各部門要盡快將今天會議上各位領(lǐng)導的要求和會議精神，貫徹落實到各個部門、落實到全體員工，要重視項目管理，有計劃、有安排地完成工作任務(wù)；要認真負責，及時確認，保證內(nèi)控體系的適應(yīng)性，要實事求是，科學認真，保證高質(zhì)量地完成任務(wù)要認真學習，虛心求教，努力提高員工管理素質(zhì)；要重視實效，認真做好體系運行、評價、整改工作，加快推進內(nèi)控建設(shè)工作，進一步提高公司企業(yè)管理水平，為實現(xiàn)公司“十二五”發(fā)展戰(zhàn)略目標而努力工作。
公司高管、機關(guān)副處（部）級以上領(lǐng)導、各分子公司副經(jīng)理以上領(lǐng)導、各財務(wù)科長、各內(nèi)控管理部門負責人、內(nèi)控聯(lián)絡(luò)人、內(nèi)控管理部門人員及內(nèi)控專職人員參加會議。 （作者：李風英）
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